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◎以下の情報を元に、この企業の平成19年の営業活動によるキャッシュフロー、投資活動によるキャッシュフロー、財務活動によるキャッシュフローを求め、この企業のキャッシュフローの状況を説明せよ。
(資料1)貸借対照表(単位:百万円)
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H18 |
H19 |
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H18 |
H19 |
[資産の部] |
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[負債の部] |
流動資産 |
229 |
319 |
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流動負債 |
169 |
238 |
現金・預金 |
10 |
14 |
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支払手形・買掛金 |
57 |
70 |
受取手形・売掛金 |
175 |
211 |
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短期借入金 |
111 |
167 |
商品 |
43 |
93 |
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その他流動負債 |
1 |
1 |
その他流動資産 |
1 |
1 |
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固定負債 |
75 |
145 |
固定資産 |
144 |
196 |
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長期借入金 |
75 |
145 |
土地・建物 |
75 |
75 |
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負債合計 |
244 |
383 |
機械設備 |
40 |
90 |
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[純資産の部] |
投資等 |
29 |
31 |
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資本金 |
18 |
18 |
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資本剰余金 |
8 |
8 |
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利益剰余金 |
103 |
106 |
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純資産合計 |
129 |
132 |
資産合計 |
373 |
515 |
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負債・純資産合計 |
373 |
515 |
(資料2)損益計算書(単位:百万円)
売上高 |
414 |
売上原価 |
318 |
売上高総利益 |
96 |
販売費・一般管理費 |
84 |
人件費 |
20 |
減価償却費 |
24 |
販売費 |
30 |
その他 |
10 |
営業利益 |
12 |
営業外収益 |
5 |
営業外費用 |
14 |
経常利益 |
3 |
税引前当期純利益 |
3 |
法人税等 |
0 |
当期純利益 |
3 |
1)営業活動によるキャッシュフロー:
2)投資活動によるキャッシュフロー:
3)財務活動によるキャッシュフロー:
4)キャッシュフローの状況:
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答え |